確定申告チェックリスト

 確定申告に必要なデータのチェックリストを作りました。

ICカードリーダー

電子申告(e-Tax)対応住基カード対応ICカードリーダーを購入。

windows (32/64bit) XP/Vista/ 7/8/10, Mac OS X対応。

２８年度確定申告

２８年度確定申告を提出しました。

私の分はe-taxで行いました。カードリーダーのドライバの問題でWindows7のパソコンで作成し、送信しました。今回からマイナンバーカードです。
連れ合いの分は印刷して郵送しました。
それぞれ、少しだけですが還付を受けられます。

個人番号カード交付通知が届いた。

個人番号カード交付通知が届いた。申請からおおよそ５ヶ月。

交付は１日１６件の受付。泉区の人口15.57万に交付するには１０，０００日、おおよそ５０年（年間２００日交付）。

マイナンバーカード交付申請

マイナンバーカードの交付申請をしました。　

申請完了のメールが届きました。

個人番号カード交付申請書受付センターです。申請受付が完了しました。申請内容を確認後、発行手続きを行います。発行手続きにはしばらくお時間がかかりますのでご了承ください。発行手続きが完了しましたら、お住まいの市区町村より交付通知書が郵送されます。

平成28年2月上旬～平成28年2月中旬ごろの申請は平成28年4月上旬ごろに交付されるそうです。 

住民基本台帳カードが個人番号カードに

住民基本台帳カードが擦れて不鮮明になり写真付き身分証明書として使えなくなりました。確定申告が終わったので再発行に区役所に行ったら来年から無料で個人番号カードにできるから身分証明書は免許証でがまんしたらと言われた。

がまんします。

以下の写真の生年月日、住所、氏名にはモザイクかけましたが、顔写真にはモザイクかけていません。個人番号カードは大丈夫だろうか？

ICカードリーダーのドライバ

   e-taxの時期になってきました。パソコンをmac-miniにしたのでWindows環境が変わってしまいました。ICカードリーダー(日立ICカードリーダーM-500U)のインストールをおこないましたが、64ビット版ドライバがありませんでした。

   日立のICカードリーダーHX-520UJ.K/HX-520UJ.JのWondows7(64)対応ドライバがありました。それをインストールしてから、M-500Uのドライバ更新を行うと互換性のウォーニングは出ましたが認識できました。

   e-taxのICカードリーダーの動作確認を行いました。

【動作確認】ボタンをクリックします。

 【実行】ボタンをクリックし、結果表示欄に【NG】が表示されない事を確認しました。

     e-taxの申請環境の準備ができました。

     そろそろ、申請準備に取り掛かります。

配偶者の確定申告

　昨年度の確定申告で訂正の指摘を受けた。それは配偶者名義の株式配当（少額ですが）を私の収入として申告したのであるが、配偶者の確定申告が必要との指摘だった。
　配偶者控除を受け、配偶者の国民年金や医療費などを私の所得の控除項目として申告していたので私の所得に含めてよいと考えていた。しかし、名義人である配偶者の確定申告が必要とのことであった。

　確定申告書等作成コーナーで書面での提出（ネット申告にはしなかった）を選択し、税務署の指摘どおりの所得税の確定申告書を作成した。基礎控除３８万円があり３８万円以下の配当収入にかかっていた所得税（７％）が無税になります。

　配偶者名義の株式配当（少額ですが）から源泉徴収されていた所得税が全額還付されることになりました。

　
　

東日本大震災義援金の寄付金控除

　日本赤十字社では東日本大震災義援金を受け付けています。この義援金は寄付金控除の対象となります。寄付金控除を受けるためには義援金を送金したという証拠（領収書や寄付金控除を受けるために必要な書類）が必要です。通常払込み（ゆうちょ銀行・郵便局）が便利です。

■　通常払込み（ゆうちょ銀行・郵便局）
口座記号番号 　　00140-8-507
口座加入者名 　　日本赤十字社 東北関東大震災義援金（※現在名称変更について調整中です。）

※ゆうちょ銀行・郵便局の貯金窓口において、通常払込みをされた場合、料金は免除されます。
※窓口でお受取りいただきました半券（受領証）は、免税証明としてご利用いただけますので、大切に保管してください。
※ご依頼人欄にお名前、ご住所、お電話番号を記載してください。


■　銀行振込
三井住友銀行：銀座支店　（普）8047670
三菱東京UFJ銀行：東京公務部　（普）0028706
口座名義　日本赤十字社（ニホンセキジュウジシャ）

ゆうちょ銀行：〇一九店（ゼロイチキュウ店）　（当）0000507
金融機関コード　9900
店番　019


受領証が必要な方は、こちらから事前登録をお願いいたします。
※受領証の発行には、事務手続きの関係上、数ヶ月を要します。

　控除を受けることができる金額は、で、その結果還付される所得税額は、「寄付金控除額×所得税率」になります。

寄付金控除額 ＝ 「次のいずれかの低い金額 －2,000円」
・その年に支払った義援金の合計額
・今年の総所得金額等の40％

　申告する寄付金や義援金は1年間の総合計額で、1件あたりの金額ではありません。多くの義援金が設定された年は、義援金合計が2,000円を超えた、という人も多いと思われます。
　還付される金額は、最初は小額かもしれません。しかしその分を別の義援金にプラスして送金するようになれば、より多くの義援金を送ることができるようになります。

年金生活者のe-tax覚え書

年金生活者のe-tax覚え書をまとめておく。

• 年金生活者は基本的には確定申告が必要。
  
  • 住民基本台帳カードを入手し、「電子証明書（公的個人認証サービスに基づく電子証明書）の発行を受ける。
  • 電子証明書の有効期限は3年間。
  • 電子証明書に適合したICカードリーダライタを入手する。
• 収入
  
  • 公的年金には老齢厚生年金と企業年金の２種類がある。老齢厚生年金は源泉徴収されていませんが、企業年金は源泉徴収（所得税7.5%）されているので、年末調整によって還付金が発生する場合がある。
  • 民間の個人年金と会社の財形年金の違いについて 。民間の個人年金は利息分が課税され、財形年金は非課税である。
  • 雇用保険失業給付基本手当（定年退職後は150日給付を受けることができる）は非課税である。
  • 退職一時金は勤続年数に比例した控除額があるのでその範囲で一時金にする。
  • 株式配当は源泉徴収（所得税7%）されているので総合課税にすることで還付金が発生する場合がある。
• 控除
  
  • 控除には社会保険控除、健康保険控除、医療費控除、生命保険控除がある。
  • 社会保険控除として配偶者の国民年金保険がある。年金機構から控除証明が送付されてくる。
  • 健康保険控除としては健康保険がある。保険組合から控除証明が送付されてくる。
  • 医療費控除は10万または所得の5%を超える支払いが控除される。
  • 人間ドック費用はその後受診した場合、医療費控除に含めてよい。

　確定申告によって還付金が発生するのは源泉徴収が原資である。退職した年は給与所得に対する源泉徴収額が多いほど還付金が多くなる。二年目以降は公的年金の源泉徴収の額で還付金が決まってくる。企業年金の源泉徴収（所得税7.5%）はとりすぎなので一般的には還付金が発生する。